首發：文文大保貝兒
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大家好，我是文文大保貝兒，你的腳後跟部保險博主。
又到了一年一度退稅的日子啦~
說起來年度個稅申報這個事，真的是有人歡喜有人愁。
就以文文大保貝兒身邊的小夥伴來說，有人能退一萬多，驚呼簡直是意外之財；
也有人抱著退錢的決心打開申報軟體，結果卻發現要補繳7000多，哭死。
說好的退錢呢？
要補稅的，經過多方打探，發現退稅還有點小竅門，所以趕緊添加各種專項扣除。
可以退稅的項目其實挺多的，像子女教育金、贍養老人、房貸之類的，都別忘了填。
如果去年個人看病花的錢多，也可以算一下，如果醫保範圍內個人自付超過1.5萬的部分，也可以退稅。
再細心點的朋友還發現，居然買商業保險也能退稅。
今天我們具體的來跟大家說一說，保險退稅的問題。
先說結論：
我們通常購買的醫療險、重疾險、意外險、人壽險和年金險、教育金保險等等，都沒有辦法退稅。
目前能退稅的保險只有三種：稅優健康險、稅延養老保險、企業年金。
大家在填報稅前扣除項時，在其它扣除項目中，會看到有商業健康險、年金、稅延養老保險等扣除信息。
有很多買了商業保險的朋友來問文文大保貝兒：
商業健康險的費用也可以在稅前扣除嗎？
為什麼說商業健康保險產品可以有最多200元/月，限額2400元/年的稅收優惠？
我的保單的稅優識別碼在哪？
……
保險確實可以抵稅，但不是所有的商業保險都可以進行稅前扣除。
目前，市面上能享受退稅政策的保險只有3種：
稅優健康險、稅延養老保險、企業年金。
（1）稅優型健康險
稅優健康險，是一款由政府主導、保險公司承保的、能夠享受個人所得稅減免政策的健康型醫療保險。
它每年固定繳納的保費為2400元（支持月繳），保費主要分成兩部分，一部分用於支付醫療保障的風險保費，剩餘部分會進入萬能帳戶按照一定利息產生收益。
因此，稅優健康險，是一款一年期的「醫療險+萬能險」的組合。
稅優健康險的優點：
1、可以帶病投保，沒有等待期，而且沒有免賠額，0元起賠，社保目錄內100%，社保目錄外80%報銷。
2、保證續保，可續保到退休後或65歲，最高75歲。
3、投保稅優健康險後，個稅起征點會上漲200元，達到抵扣個稅的效果。
稅優健康險的不足：
1、報銷額度低：健康體投保，1年最多報銷20萬，終身最多80萬；帶病體投保，1年最多4萬，終身最多15萬。
2、續保年齡有限制：稅優健康險，一般只能續保到法定退休年齡，個別公司可以續保到75歲。
稅優健康險能抵扣多少個人所得稅呢？
在購買稅優健康險後，可以在當年（月）計稅時，按照2400元/年（200元/月）的限額標準，對個人應納稅所得額予以稅前扣除。
通俗點來說就是，沒有購買稅優健康險的個人稅收起征點為5000元/月，購買了的起徵稅為5200元/月。
如果月收入5000-8000元，每年可以抵扣72元個稅；
如果月收入8000-17000元，每年可以抵扣240元個稅；
如果月收入超過85000元，那麼每年可以抵扣1080元。
收入越高，抵扣的個稅也就越多。
舉個例子：
如果隔壁老王每月工資為5199元，這個工資本來是要交稅的，但是由於購買了稅優健康險，那麼按照5200元/月的起徵稅，就不用納稅了。
稅優健康險雖然可以抵扣個稅，但其實數目並不大，哪怕是月入一萬，一年也就抵扣200多的個稅。
稅優健康險的真正意義在於保障，而不是節稅。
稅優健康險多是由公司以團體名義投保，個人可購買的較少，保單上會顯示稅優識別碼進行抵扣。
（2）稅延養老險
稅延養老險即「個人稅收遞延型養老保險」，是指我們交的保費可以在稅前扣除，在領取養老金的時候再交稅。
這類型養老險目前還在試點，沒有全國推行，目前只有上海、福建（含廈門）和蘇州工業園區可以買。
劃重點：
稅延養老險的模式是對買稅延養老險的錢，在一定限額內，允許稅前扣除，也就是當期暫不收稅。
但當期不收，不等於以後不收。
什麼時候收呢？等到領養老金的時候再收。
延遲納稅的好處是本金多點，再加上時間效應，複利效果更大。
稅延養老險的「稅前購買限額」是稅前收入的6%或1000元，選最低的進行扣除。
簡單來說，就是工資收入在16666元以下的，按6%進行繳納保費；
工資收入在16666元以上的，最多每年可交保費12000元。
這部分錢是稅前扣除的，等到了個人開始領取養老金時，25%的部分予以免稅，75%的部分按照10%的比例繳納個人所得稅。
如果你的綜合所得個稅稅率在10%及以上，那麼，買稅延養老保險是非常不錯的選擇。
稅延養老保險有一定的節稅效果，更適合較高收入群體，特別適合沒有財務規劃的人，強制儲蓄、專款專用、保障養老。
（3）企業年金
企業年金不是個人可以參與的，完全依仗你的單位。
早些年，一些大企業、事業單位，都是作為福利給員工來集體辦理的，但近些年，因為各種原因，規模基本上沒有再繼續擴大。
所以，它的覆蓋範圍仍然十分有限。
根據國家有關政策規定繳付的年金個人繳費部分，在不超過本人繳費工資計稅基數的4%標準內的部分，暫從個人當期的應納稅所得額中扣除。
舉個例子：
隔壁老王在某企業上班，企業給大家交了企業年金。
2021年按上年個人月平均工資（10000元）4%的標準，每月繳納企業年金，即：10000*4%=400（元）。
那麼，在計算2021年度綜合所得個稅時，隔壁老王個人按月繳納的400元企業年金，在計算個稅綜合所得應納稅所得額時，會全額扣除。
如果擁有企業年金，個人是不需要主動申請扣稅的，會自動顯示抵扣金額。