在CRS实施的背景下，如何有效做好资产配置?如何避免陷入投资理财的误区?是高净值人士应该着重考虑的问题。
1.准确判断自身的税收居民身份
持有一国的护照或永居权，不等同于成为或者仅成为该一国的税收居民。各国对税收居民的定义不尽相同，通常包括定性(如纳税人的家庭、经济利益中心等因素)和定量(如纳税人每年的居住天数)的综合分析。
鉴于高净值客户在全球的产业布局多样性，以及在各国居留时长的复杂性，其税收居民身份的判断通常也更为复杂，建议寻求专业税务意见以准确填报自己的税收居民身份。
2.详细梳理自身的海外金融帐户
基于上一步骤的判断结果，高净值客户应根据非居民国家或地区的CRS国内法的具体规定，梳理出自己在非居民国家或地区的需进行CRS申报的金融机构持有或控制的非居民金融帐户。
以《管理办法》为例，需要进行CRS申报的金融机构包括符合定义的存款机构、托管机构、投资机构、特定的保险机构及其分支机构。
具体而言，金融机构不仅包括银行，还包括证券公司、期货公司、证券投资或私募基金、开展有现金价值的保险或者年金业务的保险公司、保险资产管理公司、信托公司及其他符合条件的机构。高净值客户应根据自身金融资产所在地的具体规定，谨慎填写金融机构提供的自我认证表格。
3.全面评估相关的海外资产涉税风险
尽管各国税务机关对于如何有效地运用CRS下取得的本国税收居民的海外金融帐户涉税信息仍处于摸索阶段，但很多市场人士表示，基于信息透明化而不断健全的税务征管体系将很快实现。
4.提升自己“财商”，优化资产配置
虽然CRS的实际执行和起效还将会有较长的时间，但大量从事跨国经营获取境外收入的高净值人士必须了解，在全球涉税信息透明度逐渐加大的背景下，提高应对税务风险的能力显得更加重要。
任何一个国家的税收居民，都有缴税的义务，高净值人士大可不必因为CRS的实施而过度紧张。个人投资者应该不断更新自己的金钱观念，学习和储备理财知识，优化自身的理财行为。
对自己和家庭的资产做一个理性系统地梳理，了解自己及家人所控制的企业和个人名下资产情况。选择国内外适宜的理财产品，做好合理资产配置。
5.借助专业机构的指导
对非金融资产的设计架构需专业审慎，一定要通过专业人士或机构的指导，借助专业机构进行人寿保险和家族信托架构设计。
同时要了解资产所在国执行CRS的基本状况，聘请律师、税务管理等专业人员针对具体情况在合法合规的前提下进行税务筹划。
当然，还要避开以下误区：
误区一：购买别国护照换国籍
根据《中华人民共和国国籍法》第三条规定“中华人民共和国不承认中国公民具有双重国籍”。第九条规定“定居在外国的中国居民，自愿加入或取得外国国籍的，即自动丧失中国国籍”。
此前，出入境管理部门曾在海关采取行动，重点稽查拥有外国永久居留身份移民的国内户籍，发现没有按照规定注销户口的，会禁止其出境，必须返原居地注销户口后方可放行。
由于中国不承认双重国籍，对于已自愿加入或取得外国国籍的人士，其中国国籍也自动丧失。对于拥有国外绿卡和居留权的人士，以其金融账户持有人或税务居民身份为判定依据。
误区二：设立离岸壳公司
有人可能会认为，选择在避税天堂设立离岸壳公司，持有境外资产，就不用披露信息了。但若CRS相关账户的持有人不是自然人，而是法人或者合伙制企业，则该实体需要被“穿透”，找出其背后的实际控制人。
误区三：投资非金融资产
也许有人会将海外金融账户内的资金转换成不动产投资或股权投资，以此规避CRS。但此方式治标不治本，因为投资的最终目的还是需要盈利和套现，一旦套现，仍旧需要遵从CRS规定予以申报和交换。
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