今年一季度其利息凈收入同比繼續下滑，不過手續費及佣金凈收入同比有所提升，其他凈收入同樣同比繼續大增。

2021年和今年一季度一樣，華夏銀行其他凈收入增長都是由於投資收益和公允價值變動收益的大幅增長推動，繼而進一步推動營收增長。2021年該行投資收益同比大增117.54%，公允價值變動收益同比增長379.13%。今年一季度兩項數據同比同樣大增。

圖片來源：華夏銀行2021年年報

《全球財說》注意到，截至2021年末，該行金融投資總額 11564.43 億元，比上年末增加 1584.48 億元，增長 15.88%，主要是金融機構資產管理計劃、債券投資、基金投資增加。

其手續費及佣金收入表現也比較疲軟。2021年其手續費及佣金收入同比下降5.76%，手續費及佣金支出同比大增13.35%，故而手續費及佣金凈收入下滑幅度超1成也不奇怪，但需警惕的是，該行銀行卡業務收入、代理業務收入、信貸承諾收入和託管及其他受託業務收入這些主要中間業務能力項均下降。

繼續來看利潤表，營收的增幅顯然不足以推動利潤的較大幅度增長，開源節流是個不錯的選擇，華夏銀行2021年營業支出同比下降5.61%，該行業務及管理費同比仍在增長，拉動營業支出下降的是信用及其他資產減值損失，2021年該行信用及其他資產減值損失 353.76 億元，比上年減少 50.55 億元，下降 12.50%，其中減值損失下降最主要的還是發放貸款及墊款計提減值準備減少。

華夏銀行貸款及墊款減值準備計提減少，並不代表其撥備很充分，2021年末其撥備覆蓋率 150.99%，較上年末提高 3.77 個百分點；今年一季度末為153.09%，這個水平僅算及格，屬實不高。

從地區來看，該行東北地區虧損，粵港澳大灣區營業收入和營業利潤均下降，利潤最高地區是長三角地區。

華夏銀行凈利差和凈息差2021年均下降，原因也是當前銀行業普遍狀況，貸款平均收益率下行，而存款平均成本率上行。從活期和定期來看，華夏銀行存款成本上升，則主要是對公活期存款成本上升的一力拉動，同比增加0.11個百分點，導致存款平均成本2021年微增。

圖片來源：華夏銀行2021年年報

《全球財說》注意到，即便對公活期存款平均利率增長，但對公活期存款餘額仍在下降，在存款中的占比也從上年的38%下降至2021年34.54%。

房地產不良率上升

如前所述，華夏銀行2021年發放貸款和墊款減值計提下降。2021年該行發放貸款和墊款總額 22135.29 億元，比上年末增加 1045.36億元，增長 4.96%，但發放貸款和墊款減值損失計提同比下降近3成。

同時其不良貸款率也在下降，2021年該行不良貸款率1.77%，較上年末下降 0.03 個百分點。不過1.77%的不良水平仍然偏高。

事實上，華夏銀行未來資產質量水平仍不能過於樂觀。2021年該行不良貸款餘額上升，不良貸款餘額 390.73 億元，比上年末增加10.97 億元，好的一方面是該行關注類貸款餘額下降，但其損失類貸款增加較多，對未來撥備消耗存在較大隱憂。今年一季度損失類貸款較上年末繼續增長，同時次級類貸款也在增長。

逾期和重組貸款仍在增長，2021年末華夏銀行逾期貸款餘額 415.57 億元，比上年末增加 3.10 億元，其中主要是逾期361天至3年貸款在增長，中長期逾期貸款增長也意味著未來被處置或核銷的機率加大，進一步意味著未來對撥備消耗的可能性加大，這對踩在撥備線上的華夏銀行而言不是件好事。

2021年該行重組貸款帳面餘額 11.57 億元，比上年末增加 4.65 億元，重組貸款占比 0.05%，比上年末增加 0.02 個百分點。重組一般只意味著收回本金收入的可能性加大，結果並不明確的同時，時間成本也會加大。

從行業來看，華夏銀行不良貸款主要集中在製造業、批發和零售業，兩個行業不良貸款餘額合計占集團不良貸款總量的 39.87%， 比上年末下降 8.58 個百分點，不良貸款率分別為 5.14%和 4.19%，分別比上年末下降 0.45 和 1.23 個百分點。

當前市場比較關注房地產貸款質量情況，華夏銀行房地產貸款及與房地產關聯的建築業貸款在各行業貸款中位居第五和第六的位置，兩個行業的不良率較上年均有所增長，房地產貸款的不良貸款率從2020年的0.01%上升至2021年的0.66%，建築業不良貸款率從2020年的1.57%上升至2021年的2.32%。

日前，該行就媒體報道「停貸事件」樓盤的逾期按揭貸款餘額 0.31 億元發布公告，稱該行始終堅決貫徹落實黨中央、國務院決策部署，堅持「房住不炒」定位，因城施策，實施差別化住房信貸政策，積極促進房地產市場平穩健康發展。

並稱該行關注到，近期部分地區住房開發項目停工、延期交付。該行高度重視，立即組織開展排查。經查，目前該行涉及媒體報道「停貸事件」樓盤的逾期按揭貸款餘額 0.31 億元，占全行個人住房按揭貸款餘額的 0.01%，業務規模較小，總體風險可控，不會對經營產生重大影響。

華夏銀行還稱將密切關注完工風險樓盤情況，積極配合地方政府做好「保交樓、保民生、保穩定」金融服務。

今年因為房地產業務，華夏銀行還有數起被罰事件。

今年5月，因貸款管理不到位流動資金貸款被挪用於房地產開發企業等「七宗罪」，華夏銀行南寧分行被罰款285萬元。

同是5月，華夏銀行武漢分行因涉消費貸違規流入房地產領域等12項違規事實，罰沒672.5萬元。

7月，銀保監會常州監管分局對華夏銀行常州分行作出罰款80萬元的行政處罰決定，其中也有涉及到房地產違規，罰單顯示「未監督貸款資金用途，貸款資金違規流入房地產領域」。

今年初，華夏銀行佛山分行與佳兆業的糾紛引發多方關注，其中關注熱點就是該行挪用了預售款，據此前媒體報道，彼時為此佛山市住建局多次約談和警示，但起初華夏銀行佛山分行仍拒不改正。

今年1月6日，佛山市住建局正式作出處罰決定：《佛山市住房和城鄉建設局關於暫停與華夏銀行股份有限公司簽訂商品房預售款專用帳戶監管協議的通知》（以下簡稱「通知」）。通知稱，華夏銀行佛山分行違反了《中華人民共和國城市房地產管理法》《廣東省商品房預售管理條例》《佛山市商品房預售款監督管理實施辦法》有關規定及《佛山市商品房預售款專用帳戶監管協議書》約定，對佛山市房地產市場造成不良影響。

為防範類似情形發生，維護購房者合法權益，保障佛山市房地產市場平穩健康發展，即日起，請各區住房局暫停與華夏銀行及其下屬公司簽訂商品房預售款專用帳戶監管協議。同時，對華夏銀行及其下屬公司參與的佛山市住建領域相關項目，精準研判風險變化,及時有效防範應對，有效保障房地產市場平穩健康。