【中國服裝圈.第2844期】來源：企業公告
經過三個多月調查，監管部門對如意集團及實控人的處罰在2023年最後一個月落地。
12月5日，如意集團發布公告稱，12月2日，公司收到中國證監會山東監管局下發的《行政處罰及市場禁入事先告知書》。
記者注意到，這筆處罰源於今年8月底的調查。如意集團及實際控制人邱亞夫於2023年8月30日收到中國證券監督管理委員會下發的《立案告知書》，因涉嫌信息披露違法違規，根據相關法律法規，中國證監會決定對公司及實際控制人進行立案。
公告顯示，2019年1月至6月，如意集團通過虛構與裕龍集團有限公司、青島裕龍東雍國際物流有限公司及張家港保稅區晟暉廣和毛棉有限公司採購業務並向上述三家公司預付貨款的方式，累計將5.94億元最終劃轉至山東如意科技集團有限公司銀行帳戶。
值得注意的是，如意科技為如意集團控股股東-邱亞夫為如意集團和如意科技實際控制人、董事長，為山東如意時尚科技發展有限公司實際控制人。
上述如意科技對如意集團的非經營性資金占用行為，構成關聯交易，所涉金額占最近一期（2018年度）經審計凈資產的21.77%，占2019年半年度報告、2019年年度報告凈資產的21.46%、21.41%。截至2021年4月29日，如意科技已向如意集團歸還上述非經營性資金占用本金及利息。
除了虛構採購業務造成對上市公司的資金占用，還存在關聯交易未及時披露。
2019年10月至11月，如意集團累計向如意科技指定的如意時尚帳戶支付10.99億元，用於收購如意科技控制的銀川維信產業基金合夥企業（有限合夥）8.65億元合夥企業份額。該交易構成關聯交易，所涉金額占如意集團最近一期（2018年度）經審計凈資產的40.27%，占2019年年度報告凈資產的39.59%。
山東證監局認為，按照相關規定，如意集團應當及時披露上述關聯交易事項，但未及時披露。且如意集團應當在2019年半年度報告、2019年年度報告中披露上述資金占用事項，應當在2019年年度報告中將上述收購維信基金份額事項披露為關聯交易，但未予披露。
基於上述情形，山東證監局擬決定對如意集團責令改正，給予警告，並處以200萬元罰款。公司實控人邱亞夫也給予警告，並處以350萬元罰款，其中作為直接負責的主管人員罰款150萬元，作為實際控制人罰款200萬元。此外，還有13名相關責任人分別被給予警告，並處以50萬元至90萬元不等的罰款。
粗略計算，此張罰單中，如意集團及14名相關責任人合計被罰款1305萬元。
山東證監局還指出，當事人邱亞夫的違法情節較為嚴重，當事人張義英、杜元姝的違法情節嚴重，山東證監局擬決定邱亞夫採取10年市場禁入措施，對張義英採取5年市場禁入措施，對杜元姝採取3年市場禁入措施。
資料顯示，如意集團前身為成立於1972年的濟寧毛紡織廠，1993年進行股份制改革，2007年登陸資本市場，成為一家集精紡呢絨面料及服裝的設計、生產、銷售於一體的大型紡織服裝集團。
近年來，隨著大股東如意集團陷入債務困局，特別是2022年因終端消費受到較大衝擊，如意集團經營業績大幅下滑。近四年時間內，如意集團的扣非凈利潤累計已虧損2.87億元。
山東證監局表示：自我局宣布決定之日起，在禁入期間內，除不得繼續在原機構從事證券業務或者擔任原上市公司、非上市公眾公司董事、監事、高級管理人員職務外，也不得在其他任何機構中從事證券業務或者擔任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監事、高級管理人員職務。
對於上述處罰，相關責任人也有陳述、申辯、要求聽證的權利。山東證監局稱，相關方提出的事實、理由和證據，經其覆核成立的，將予以採納。如果相關方放棄陳述、申辯和聽證的權利，山東證監局將按照上述事實、理由和依據作出正式的行政處罰及市場禁入決定。
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