最近，有個朋友說：正好今年是自己父親65歲，母親60歲，兩個人一起退休了，怎麼養老金個人帳戶的領取方式不一樣？
到底是男性和女性有差別？還是年齡有差別？
今天幸福中老年小編就來解答一下這個問題，聊一聊個人帳戶的領取方式。
養老保險的個人帳戶，是我們在工作的時候每個月由自己繳費，進入個人帳戶來進行積累的。
等參保人退休的時候，個人帳戶就封閉了，政府開始給你算，這些年連繳費帶本金加收益，整個的積累額度是多少。
要知道個人帳戶有8%的收益率，很多網際網路理財的收益都沒有這麼高，總積累額度算完，怎麼領取才最關鍵。
堂堂以前也和大家討論過，絕對不能是一次性領取，因為一次性領取不能解決養老風險的問題，必須按月發放，這樣才能稱作養老保險金。
而且一定要是生存年金，只要參保人活著就會發錢給你。
國務院在2006年有一個38號文件，提出了計發月數的概念，計發月數是根據城鎮居民不同年齡段平均的預期余壽來設計的。
如果40歲退休，個人帳戶所對應的計發月數就是233個月，也就是用個人帳戶除以233，就是40歲退休的人每個月要領取的金額；60歲退休，個人帳戶的計發月數就是139個月。
所以，這位朋友的父母分別是65歲和60歲，65歲退休對應的計發月數是101個月；而60歲是139個月。
如果二人個人帳戶在退休時的積累額都差不多，那肯定60歲退休的領取額度要少一些，65歲退休的領取要多一些。
這樣就保證你的預期余壽和你每月的領取額度是相匹配的。
很多人關心：計發月數是固定的數字，但如果退休後老人活得很長，超過計發月數怎麼辦？
不要擔心，這種情況下個人帳戶全部領取完後，開始領取統籌基金，所以，越長壽，收益就越高。
也有人很關心自己如果沒有活到計發月數，該怎麼辦？
注意：任何時候參保人死亡，個人帳戶都會作為餘額進行遺產繼承。
可以看到，這個計發月數決定了我們個人帳戶領取養老金的額度和領取的方式。
再來說養老保險個人帳戶餘額的繼承，他和我們其他個人的私有財產繼承是不一樣的。
因為其它的個人私有財產的繼承我們說存在叫遺囑優先，就是這個當事人如果立了遺囑，那麼就按他遺囑進行分割財產。
如果沒有立遺囑才是所謂法定繼承人，就是首先是第一順位繼承人，父母配偶子女來繼承，如果第一繼承人都沒有的話，就第二順位，所謂兄弟姐妹和祖父母等等。
但是社會保險個人帳戶的餘額那不存在遺囑繼承的問題，它完全就是走法定繼承的權益，所以我們說參保人死亡，那麼他的養老保險的個人帳戶的權益都是可以繼承的。