作者：紅兵
12月4日晚間，如意集團公告稱公司於2023 年 12 月 2 日中國證監會山東監管局下發的《行政處罰及市場禁入事先告知書》（[2023]3 號）。
《行政處罰及市場禁入事先告知書》內容顯示，經查明，如意科技、如意時尚是如意集團的關聯人。2019 年 1 月至 6 月，如意集團通過虛構與裕龍集團有限公司、青島裕龍東雍國際物流有限公司及張家港保稅區晟暉廣和毛棉有限公司採購業務並向上述三家公司預付貨款的方式，累計將 59,400 萬元最終劃轉至如意科技銀行帳戶。上述如意科技對如意集團的非經營性資金占用行為，構成關聯交易，所涉金額占最近一期（2018 年度）經審計凈資產的 21.77%,占 2019 年半年度報告、2019 年年度報告凈資產的 21.46%、21.41%。截至 2021 年 4 月 29 日，如意科技已向如意集團歸還上述非經營性資金占用本金及利息。
2019 年 10 月至 11 月，如意集團累計向如意科技指定的如意時尚帳戶支付109,855 萬元，用於收購如意科技控制的銀川維信產業基金合夥企業（有限合夥）（以下簡稱維信基金）86,500 萬元合夥企業份額。該交易構成關聯交易，所涉金額占如意集團最近一期（2018 年度）經審計凈資產的 40.27%,占 2019 年年度報告凈資產的 39.59%。
根據2005年修訂的《中華人民共和國證券法》相關規定，如意集團應當在2019年半年度報告、2019年年度報告中披露上述資金占用事項，應當在2019年年度報告中將上述收購維信基金份額事項披露為關聯交易，但未予披露。
隨著如意集團收到《行政處罰及市場禁入事先告知書》，意味著其涉嫌信息披露違法違規一案已被調查完畢。根據相關司法解釋，在2019年8月16日至2023年8月30日期間買入，並在2023年8月31日後賣出或仍持有並曾產生一定浮虧(無論是否解套)的投資者，可通過法律途徑維護自身合法權益。符合上述條件的投資者也可將姓名、聯繫電話與交易記錄（建議為Excel文件）發送到郵箱weiquan@hongzhoukan.com，參與索賠徵集活動。本次索賠徵集可主張的範圍包括投資差額、佣金、印花稅損失等，最終的獲賠條件與獲賠金額將以法院認定為準。投資者在未獲得賠償前，無需支付任何律師費用。
根據當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度，依據 2005 年《證券法》第一百九十三條第一款、第三款和《證券法》第一百九十七條第二款的規定，山東證監局擬決定：一、對如意集團責令改正，給予警告，並處以200萬元罰款。二、對邱亞夫給予警告，並處以350萬元罰款。其中作為直接負責的主管人員罰款150萬元，作為實際控制人罰款200萬元。三、對張義英給予警告，並處以90萬元罰款。四、對杜元姝給予警告，並處以80萬元罰款。其他相關當事人也擬被給與警告，並處於不同程度罰款。
此外，當事人邱亞夫的違法情節較為嚴重，當事人張義英、杜元姝的違法情節嚴重，依據2005年《證券法》第二百三十三條、《證券法》第二百二十一條和《證券市場禁入規定》（證監會令第 115 號）第三條、第四條、第五條的規定，山東證監局擬決定：對邱亞夫採取10年市場禁入措施，對張義英採取5年市場禁入措施，對杜元姝採取3年市場禁入措施。