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近些年，隨著私募基金行業快速發展，大量基金產品在市場上不斷湧現。面對數以萬計的基金產品，很多投資者在選擇購買時，可能都不太了解基金單位凈值這一指標，它能在一定程度上反映基金盈虧走勢。
那麼，什麼是私募基金單位凈值？如何計算和評估基金的表現？
什麼是單位凈值？
單位凈值是每一份基金的價值，也是基金的交易價格。基金單位凈值是進行基金交易的依據，由於基金的總資產並不固定，會隨著投資的股票、債券、貨幣等市場價格的波動產生變化。因此，每天收市之後，基金凈值都需要被重新計算。
因此，基金單位凈值相當於是份額的「計量單位」，買入私募基金時凈值的高低決定了換算成分額的多少，同時它也是私募基金收益的計算依據。
股票、債券等大多數投資品種都是以收益率來計算收益的，也就是投資收益占本金的比例，但基金是以凈值來計算收益的，它的收益率就是凈值增長率。
單位凈值是如何計算的？
基金單位資產凈值計算的公式為：單位凈值=(基金總資產-基金總負債)/基金總份額。
其中，基金總資產指的是基金在某一時點所擁有的所有資產，包括但不限於股票、債券、等各種投資品種的市值總和。基金總負債指的是基金在某一時點所需要償還的所有債務，包括但不限於基金管理費、運作費用等。基金總份數指的是基金髮行時所設定的總份額。
例如，某私募基金在某一時點的總資產為1億元，總負債為5000萬元，總份數為1000萬份，則該私募基金的單位凈值為（1億-5000萬）/ 1000萬 = 5元/份。
需要注意的是，私募基金公布的凈值已經扣除了一部分日常而且固定的費用，比如基金管理費、託管費、基金運營服務費等，這些費用基本按日計提，已經體現在每日的單位凈值裡面。
另外，也可能發生的其他費用，包括基金合同印刷費、基金產生的稅費等基金合同裡面約定可能會發生的某些費用，發生費用後都會從基金資產裡面扣除，即已經會體現在每天的單位凈值裡面。
單位凈值何時公布？
在單位凈值披露方面，有著頻度的硬性要求，私募基金至少每季度向投資者披露一次凈值。其中，單支規模達到5000萬以上的私募證券投資基金，至少每月披露一次。
在一般情況下，多數私募公司會選擇一周公布一次凈值，而公募基金是按交易日逐日公布凈值。同時，公募基金在查詢凈值方面相對簡單方便，可以在基金公司官網、銀行或相關且合規的第三方網站查詢，而私募基金的凈值則不會隨意公開，僅在特定的地方能夠查看。
單位凈值越低越好，還是越高越好？
基金的好壞跟單位凈值的高低沒有直接關係，主要看它的盈利能力。有些基金不斷盈利，但是不斷在分紅，這樣的基金凈值一直會很低，但是總收益也很好。有的價格高的基金，也不一定就表現好。
所以說基金凈值高低和基金好壞無關，就如好多買股票的人喜歡買低價股一樣，總以為股票價格低，買的就多，實則不然，因為股票和基金都是按百分數計算漲幅。
需要注意的是，私募基金合同大多會設置0.8元的預警線，如果基金產品單位凈值已經跌到了預警線，就需要特別注意。