在前幾天發了一篇潘漢年於1936年11月16日給陝北中央的報告，同樣，他作為中共駐莫斯科代表團，也奉了王明的命令，在莫斯科就參與了中共代表團與國民黨（鄧文儀）的關於國共第二次合作的談判。潘漢年回國後，曾奉莫斯科命，滯留上海和香港尋找談判契機。後返回陝北，彙報了情況後，再度作為作為中共正式代表，在香港、南京，上海之間與國民黨陳立夫，張沖等高官的來回拉鋸式的談判。對於談判進展，他一方面向陝北中央報告，同樣，也向莫斯科發出了彙報電報。
1938年7月潘漢年（後左一）、廖承志（前右一）與文化界人士在香港
其中，緊接著上封給陝北的彙報後，他於1936年11月21日，想莫斯科發出了情況彙報，其大意如下：
【我（指潘漢年自己）16晚車去京（二次）前，要李（指馮雪峰，彼時化名李允生）將第一次與陳立夫會談經過及他去川等報告轉給你們一看，我今晨回來，尚未交去，因此我又續寫這第二次報告。因時間關係，只能將二次去京大概情形略述如下：
一、自從他們要我去電裡面、要求恩來同志出外與蔣面談以後，不久已得裡面的復電，電文如下：
「漢年同志：甲、真電悉，張子華（即張沖）亦到；乙、南京對紅軍究能容納至何限度，望詢明電告。彼方條件如使紅軍無法接受，恩來出去無益。近日蔣先生猛力進攻紅軍，不能不使紅軍將領生疑；丙、據張子華謂曾養市云：一、黨可公開活動，二、政府繼續存在，三、參加國會，四、紅軍改名受蔣指揮，照國民革命軍編制與待遇，個別變更紅軍原有之組織，為一致對外我們並不堅持過高要求，可曾談原則協定；丁、你在南京談判地點？（署名）十三日」
同時這個電報以前另有一長電，他們譯不出來，疑心是給我個人的私電，所以電邀我兩次去京，在未正式談以前，張衝來表示，第一次陳立夫所談保留軍隊3000，意思是保留紅軍番號的3000人，余則照南京軍隊編制。我表示詫異，並問為什麼保留紅軍番號的只要3000？張說：這是蔣的意思，到底為什麼要如此，此刻我們亦不甚懂得他的目的。
我要求立即會見陳立夫繼續商談，他說陳今去洛，並將我方復電帶去請示蔣矣。他要我候他回來面談，並表示：陳此去或許可使蔣條件降低。
他把另一個譯不出的電交我，我研究了一回，也不是家中給我私人的密電，我將原稿退回去了。
第二天晚，張來說陳明天即到，要我等他，這一天他陪我去逛中山陵，看看城內新建築的各衙門的外表。
陳立夫
第三天便正式談了陣，他們態度大變，說蔣堅持原提各點，無讓步可能，並要我把蔣所提收編辦法打電給裡面，我初表示拒絕，我說，前電並未提及條件，已答覆周不能出來，如把蔣所提告他們，則連我與你們的談判也無從進行。我又提議淺談暫時停戰辦法，以便雙方軍事長官可就近面商一切；他們則表示如軍隊條件不先解決，無從停戰，並講了一大套關於日德協定、東西兩國反蘇聯的緊張，如中國紅軍過事要挾，說不定中蘇關係可一變而為惡劣，因日德正在拉蔣先生加入反蘇聯陣線，那時對紅軍豈不更糟糕……等混話。
我簡單的提出：反蘇聯與否，責職在南京，與紅軍無關，我們可討論的是如何一致對日，聯俄是我們對中國抗日反帝的主張及認為中國可以抗戰的唯一出路，如蔣先生要加入反蘇陣線，當無抗日之可言，則我們所談均屬無謂。
他（指陳立夫）表示：我們當不希望中國加入反蘇陣線，正因此更希望紅軍方面能為民族國家捐除成見。
我乘機將預先抄好的那合作草約交他，表示：這是我們共產黨對民族國家最負責最盡職的意見，可供你們對我們希望合作的參考，如雙方能在這草案中所提原則精神下來商討合作意見之接近，則不難成就；否則，我們希望南京能順從輿情堅決實行抗戰，恐終成泡影，則共產黨與國民黨的對立，更無從停止，日本勢必乘機大舉進攻，蔣先生所得所失不可不預為設想，傅作義僅表示要堅決抗戰，全國一致起而慰勞並願為後援；如蔣先生堅持繼續剿共甚至聯日反蘇，前途如何，輿情如何，全國人民對蔣先生之稱謂如何，實堪杞憂。養甫先生轉告我們關於合作辦法，關於軍隊一點，離我們所提原則尚遠，今蔣先生所提較養甫先生所講更遠，這從何談起？請一再考慮。
他說：張子華所述意見，純屬子虛，蔣先生並未對第二人講到關於與你們談判的條件，想系張子華一面之辭。
至此談話不能繼續，我聲明晚車回滬，如必要時可再邀面敘。在晚十時左右，張衝來，婉言敘述陳立夫本人左右為難，事當雙方繼續努力，並述陳意：希望我還是把蔣的意見電告裡面。
我說：這樣豈不是恩來更不能出來？他說，陳先生亦如此對蔣說過，但蔣說：不妨，周還是會出來的。陳先生以為周如能與蔣面商，條件可斟酌。
這一套顯然與第一次沒有改變，相反因為這幾天，德俄外交惡化，德日反共協定宣布，加以國內各界紛紛慰勞傅作義，在南京認為在外交上正是可以要挾蘇聯的時候，在對內上講，自命傅作義抗戰是南京領導，民族英雄天生是他們，用不著顧忌與共黨合作。然主要還是蔣利用日本目前並未全力對綏，故意製造前線劇烈抗戰消息，挽回他個人的信用，且企圖在這把戲中，打擊閻錫山與張學良，利用韓復榘排擠宋哲元，依然進行消滅異己的工作，對紅軍自然不能馬上化敵為友。據此，我認為立刻與他中止談判是不對，還是繼續與他扭，而且暗中設法把談判內容傳到各方面去，說蔣目前尚無決心抗日，所以我仍表示留滬願與他們繼續談，同時，依照他們所講，又發了一電：
「毛朱張周同志：元電已悉。（一）我二次來京，據陳先生轉告蔣先生意見：1、紅軍可縮編至3000人，其餘由寧方編遣；2、師長以上官佐由寧資遣出洋考察，半年後回國按材錄用；不可派代表參加國會及在各軍政機關工作，但須先由我方提出適當名單，由彼酌量任用。如以上各點能解決，至釋放在獄之共黨及以後停止逮捕共黨等當不成問題雲。（二）據陳先生告，如恩來同志能出外與蔣先生面談，或雙方意見更能接近。（三）我已將我方所擬草案交陳先生參考，同時向陳先生提議如能暫時停戰，周同志盡可與蔣先生面談一切，但彼方仍主先談軍隊條件，其他方能解決。我夜車返滬矣。（十九日）」
現在我又回來了。
二、太太已借我5萬元，正在設法送裡面，但前幾天我們派去西安送第一次去京談判報告的交通，昨日來信說找不到王之人，似乎交通處能否繼續工作，他還在打聽。
杜重遠
另一方面，我們在滬得消息：杜重遠去西安，蔣給邵力子密電，要暗中監視杜的行動，並須逮捕張左右諸積極分子，並附一名單，邵將蔣電及名單交張，要他自動設法，據說一批幹部都已離西安。
這樣，是不是我們交通線確也有問題呢？我現在如坐地獄裡，要想從「劉秘書」手上得一點真相，真是好比上青天，我希望代表團方面接到這報告時設法告訴一些辦法，及解決我與裡面的交通關係。
三、如再過一些時，交通方面尚無確息來，我擬自己去西安一趟，因為裡面急需款項，已經借到又送不進真是命苦嗎。
應（因）急於將此信送出，不能詳談一切了，待下次當設法做一些國內一般救國狀況報告。
小K 11月21日 上海 （1936年11月21日）
上述的報告又給了研究者一些信息，對於那個民族存亡時刻，中國的兩大黨兩大軍事集團的各自決心，也從細節處可窺中共隱蔽戰線的情況。更可窺接受了同一指令，卻是來自兩方面頂頭上司的危難。
孤膽敵後艱難多。